L 166 (som vedtaget): Forslag til lov om udstedere af elektroniske penge.

til

Kapitel 1

� 1. Denne lov finder anvendelse p� udstedere af elektroniske penge.

Stk. 2. Ved udstedere af elektroniske penge forst�s foretagender, der udsteder betalingsmidler i form af elektroniske penge, bortset fra pengeinstitutter.

Stk. 3. Ved elektroniske penge forst�s en pengev�rdi, som repr�senteret ved et krav p� udstederen, der er lagret p� et elektronisk medium. Elektroniske penge m� ikke udstedes til overkurs og skal v�re anerkendt som betalingsmiddel af andre foretagender end udstederen.

Stk. 4. Udstedere af elektroniske penge skal v�re aktieselskaber.

Stk. 5. Loven finder ikke anvendelse p� udstedere af elektroniske penge, hvis der maksimalt kan lagres 75 EUR p� det elektroniske medium og en af f�lgende betingelser er opfyldt:

Stk. 6. Udstedere af elektroniske penge, der ikke er omfattet af loven, jf. stk. 5, skal �rligt redeg�re for deres aktiviteter, herunder om st�rrelsen af de samlede finansielle forpligtelser i forbindelse med uindfriede elektroniske pengebel�b. Redeg�relsen skal v�re modtaget i Finanstilsynet senest den 1. april.

� 2. Udstedere af elektroniske penge er sammen med pengeinstitutter eneberettigede til at ud�ve virksomhed i form af udstedelse af elektroniske penge.

� 3. Udstedere af elektroniske penge m� ikke udstede elektroniske penge med en h�jere v�rdi end 300 EUR.

� 4. Udstedere af elektroniske penge m�, bortset fra udstedelse af elektroniske penge, alene drive virksomhed, der omfatter

� 5. Udstedere af elektroniske penge m� ikke besidde kapitalandele i andre selskaber, medmindre disse selskaber udf�rer driftsm�ssige eller andre accessoriske funktioner i forbindelse med elektroniske penge, der udstedes eller distribueres af den p�g�ldende udsteder.

� 6. Ih�ndehaveren af elektroniske penge kan i gyldighedsperioden og i op til et �r efter gyldighedsperiodens udl�b anmode udstederen eller det udstedende pengeinstitut om at f� restbel�bet indl�st til p�lydende i m�nter og sedler eller ved overf�rsel til en konto i et pengeinstitut uden andre omkostninger end dem, der er strengt n�dvendige for at gennemf�re transaktionen.

Stk. 2. Betingelserne for genindl�selighed i henhold til stk. 1 skal klart fremg� af aftalen mellem udstederen og ih�ndehaveren. Udstederen kan bestemme, at bel�b under 25 kr. ikke kan genindl�ses.

Kapitel 2

� 7. Aktiekapitalen for udstedere af elektroniske penge skal mindst udg�re et bel�b svarende til modv�rdien af 1 mio. EUR. Den tegnede aktiekapital skal v�re indbetalt, inden selskabet registreres i Erhvervs- og Selskabsstyrelsen.

Kapitel 3

� 8. �� 6, 6 a og 6 b i bank- og sparekasseloven om tilladelse og ud�velse af virksomhed gennem en filial eller som gr�nseoverskridende tjenesteydelser, bortset fra � 6, stk. 5, finder tilsvarende anvendelse for udstedere af elektroniske penge med de afvigelser, der er n�vnt i denne lovs � 9.

� 9. En udenlandsk udsteder af elektroniske penge, der �nsker at ud�ve virksomhed gennem en filial eller ved gr�nseoverskridende tjenesteydelser her i landet i overensstemmelse med � 8, jf. � 6 a i bank- og sparekasseloven, kan alene udstede elektroniske penge.

Stk. 2. En udsteder af elektroniske penge, der �nsker at ud�ve virksomhed gennem en filial eller ved gr�nseoverskridende tjenesteydelser i et andet land inden for Den Europ�iske Union eller lande, som F�llesskabet har indg�et aftale med i overensstemmelse med � 8, jf. � 6 b i bank- og sparekasseloven, kan alene udstede elektroniske penge.

� 10. Lovens bestemmelser g�lder for filialer af udstedere af elektroniske penge, der har hjemsted i et land uden for Den Europ�iske Union eller lande, som F�llesskabet har indg�et aftale med, med de afvigelser, filialforholdet n�dvendigg�r, eller som er fastsat i eller i medf�r af international aftale.

Stk. 2. Aktieselskabslovens bestemmelser om filialer af udenlandske aktieselskaber finder anvendelse p� de i stk. 1 n�vnte filialer.

Kapitel 4

� 11. � 2, stk. 3, � 11 og � 12 i lov om finansiel virksomhed om erhvervelse og besiddelse af kvalificerede andele i finansielle virksomheder finder tilsvarende anvendelse for udstedere af elektroniske penge.

Kapitel 5

� 12. �� 14 og 15 i lov om finansiel virksomhed om skriftlige retningslinjer for en finansiel virksomheds v�sentligste aktivitetsomr�der m.m. finder tilsvarende anvendelse for udstedere af elektroniske penge.

Kapitel 6

� 13. Den ansvarlige kapital for en udsteder af elektroniske penge skal til enhver tid udg�re mindst 2 pct. af selskabets samlede finansielle forpligtelser i forbindelse med uindfriede elektroniske pengebel�b.

Stk. 2. Hvis et medlem af en udsteders bestyrelse, direktion eller revision m� formode, at selskabet ikke opfylder solvenskravet, jf. stk. 1, skal de p�g�ldende straks meddele dette til Finanstilsynet. Finanstilsynet kan fasts�tte en frist, inden for hvilken solvenskravet skal v�re opfyldt.

� 14. Den ansvarlige kapital for en udsteder af elektroniske penge beregnes som summen af indbetalt aktiekapital, overkurs ved emission og reserver.

Stk. 2. Kapitalen reduceres med selskabets beholdning af egne aktier, immaterielle aktiver, skatteaktiver og �rets l�bende underskud.

� 15. Udstedere af elektroniske penge skal ved udl�bet af hvert halv�r indberette solvensopg�relse til Finanstilsynet. Finanstilsynet fasts�tter n�rmere regler herfor.

Kapitel 7

� 16. En udsteder af elektroniske penge skal som minimum anbringe midler svarende til selskabets finansielle forpligtelser i forbindelse med uindfriede elektroniske pengebel�b i f�lgende aktiver:

Stk. 2. Finanstilsynet kan fasts�tte n�rmere regler for anbringelse af midler i andre aktiver end de i stk. 1 n�vnte.

Stk. 3. Ved zone A forst�s medlemsstaterne i Den Europ�iske Union, andre lande, der er fulde medlemmer af Organisationen for �konomisk Samarbejde og Udvikling (OECD), samt andre lande, der har indg�et s�rlige l�neoverenskomster med Den Internationale Valutafond (IMF) og er tilknyttet Den almindelige L�neoverenskomst (GAB). Et land, der som f�lge af manglende betalingsevne oml�gger sin udenlandske statsg�ld, udelukkes imidlertid fra zone A i en periode p� fem �r.

Stk. 4. Hvis v�rdien af de samlede midler anbragt i de i stk. 1 og 2 n�vnte aktiver bliver lavere end de finansielle forpligtelser i forbindelse med uindfriede elektroniske pengebel�b, skal Finanstilsynet p�se, at udstederen tr�ffer de n�dvendige foranstaltninger for omg�ende at rette op p� dette forhold. Finanstilsynet kan i disse tilf�lde midlertidigt tillade, at selskabets finansielle forpligtelser i forbindelse med uindfriede elektroniske pengebel�b opfyldes ved hj�lp af andre aktiver end de i stk. 1 og 2 omhandlede op til et bel�b p� maksimalt 5 pct. af disse forpligtelser eller selskabets ansvarlige kapital, dog s�ledes at det er det laveste af disse to bel�b, der g�lder.

� 17. En udsteder af elektroniske penges beholdning af midler anbragt i aktiver omfattet af � 16, stk. 1, nr. 6 og 7, m� ikke overstige selskabets ansvarlige kapital med mere end tyve gange.

Stk. 2. En udsteders beholdning af midler anbragt i aktiver omfattet af � 16, stk. 1, nr. 6, m� maksimalt udg�re 250 pct. af selskabets ansvarlige kapital pr. emittent.

Stk. 3. En udsteders beholdning af midler anbragt i aktiver omfattet af � 16, stk. 1, nr. 7, m� maksimalt udg�re 125 pct. af udstederens ansvarlige kapital pr. institut. Der kan dog h�jst placeres indtil 25 pct. af pengeinstituttets ansvarlige kapital.

� 18. Hvis en udsteder af elektroniske penges renterisiko er st�rre end 10 pct. af den ansvarlige kapital eller valutaindikator 1 er st�rre end 10 pct. af den ansvarlige kapital, fasts�tter Finanstilsynet n�rmere regler om v�gtning af markedsrisici. Renterisiko og valutaindikator 1 beregnes som for pengeinstitutter, jf. Finanstilsynets bekendtg�relse om regnskabsafl�ggelse m.v. for pengeinstitutter, sparevirksomheder og visse kreditinstitutter.

Stk. 2. Udstedere af elektroniske penge kan alene anvende afledte finansielle instrumenter med henblik p� at reducere markedsrisici.

� 19. Udstedere af elektroniske penge skal ved udl�bet af hvert halv�r indberette opg�relse for midlernes anbringelse til Finanstilsynet. Finanstilsynet fasts�tter n�rmere regler herfor.

Kapitel 8

� 20. Lov om visse selskabers afl�ggelse af �rsregnskaber m.v. finder anvendelse for udstedere af elektroniske penge med de afvigelser, der er n�vnt i � 18, � 55, � 62, stk. 1-7, og � 63 i lov om finansiel virksomhed om regnskabs�ret, revisorer og oplysningspligt.

� 21. Udstedere af elektroniske penge skal ved udl�bet af hvert halv�r foretage regnskabsindberetninger til Finanstilsynet. Finanstilsynet fasts�tter n�rmere regler herfor.

� 22. Finanstilsynet fasts�tter n�rmere regler for revisionens gennemf�relse i udstedere af elektroniske penge. Herunder kan Finanstilsynet fasts�tte n�rmere regler om intern revision og systemrevisionens gennemf�relse i f�lles datacentraler.

Kapitel 9

� 23. Finanstilsynet kan inddrage en udsteder af elektroniske penges tilladelse,

Stk. 2. Opfylder udstederen ikke solvenskravet i � 13, og har udstederen ikke tilvejebragt den foreskrevne kapital inden for den i medf�r af � 13, stk. 2, fastsatte frist, skal Finanstilsynet inddrage tilladelsen. Finanstilsynet kan bestemme, at bestyrelsen inden for en n�rmere angiven frist uanset vedt�gternes bestemmelse herom skal indkalde generalforsamlingen og redeg�re for udstederens �konomiske forhold.

� 24. Opfylder en udsteder af elektroniske penges ansvarlige kapital ikke kapitalkravet p� tilladelsestidspunktet i henhold til � 7, kan Finanstilsynet enten fasts�tte en frist til at bringe den ansvarlige kapital op p� dette minimum eller straks inddrage tilladelsen.

� 25. Inddrages tilladelsen til en udsteder af elektroniske penge, skal virksomheden afvikles. Anden virksomhed m� ikke optages, f�r afviklingen er afsluttet.

Stk. 2. Sker afviklingen p� anden m�de end ved likvidation, konkurs eller i henhold til � 27, skal afviklingens form, indhold og gennemf�relse godkendes af Finanstilsynet.

� 26. �� 44 b, 46, 47 a, 47 c og 47 d i bank- og sparekasseloven om inddragelse af tilladelse og opl�sning finder tilsvarende anvendelse for udstedere af elektroniske penge.

Kapitel 10

� 27. Et pengeinstitut eller en udsteder af elektroniske penge m� ikke uden Finanstilsynets tilladelse overtage en udsteder af elektroniske penge. Tilsvarende g�lder, hvor et pengeinstitut eller en udsteder af elektroniske penge sammensmeltes med en udsteder af elektroniske penge.

Kapitel 11

� 28. � 48 b i bank- og sparekasseloven om tidsfrister finder tilsvarende anvendelse for udstedere af elektroniske penge.

Kapitel 12

� 29. Finanstilsynet p�ser overholdelsen af denne lov og af de bestemmelser, der er udstedt i medf�r af loven. Erhvervs- og Selskabsstyrelsen p�ser overholdelsen af � 8, jf. bank- og sparekasselovens � 6, stk. 2-4, vedr�rende registrering af udstedere af elektroniske penge og anmeldelse af disses vedt�gts�ndringer.

� 30. Det Finansielle Virksomhedsr�d indg�r i tilsynet med udstedere af elektroniske penge inden for r�dets kompetenceomr�de, jf. lov om finansiel virksomhed � 65, stk. 2.

� 31. � 64, stk. 4, � 66, stk. 1-3, og �� 67, 69, 72 og 74 i lov om finansiel virksomhed om tilsyn finder tilsvarende anvendelse for udstedere af elektroniske penge.

� 32. Udstedere af elektroniske penge under tilsyn efter denne lov bidrager til at d�kke udgifterne ved Finanstilsynets virksomhed med hver 10.000 kr.

Stk. 2. Fuld bidragspligt p�hviler enhver udsteder af elektroniske penge, der har v�ret under tilsyn en del af det p�g�ldende finans�r. Bidrag kan inddrives ved udpantning.

Kapitel 13

� 33. Afg�relser truffet af Finanstilsynet eller Erhvervs- og Selskabsstyrelsen i henhold til loven eller forskrifter udstedt i medf�r af loven kan indbringes for Erhvervsanken�vnet senest 4 uger efter, at afg�relsen er meddelt den p�g�l-dende.

Kapitel 14

� 34. Bestyrelsesmedlemmer, revisorer og granskningsm�nd samt deres suppleanter, direkt�rer og �vrige ansatte m� ikke uberettiget videregive eller udnytte fortrolige oplysninger, som de under ud�velsen af deres hverv er blevet bekendt med.

Stk. 2. Den, som modtager oplysninger efter stk. 1, er omfattet af den i stk. 1 n�vnte tavshedspligt.

Kapitel 15

� 35. Overtr�delse af bestemmelserne i � 1, stk. 6, �� 2-5, � 13, stk. 2, � 16, stk. 1, � 17, � 18, stk. 2, �� 25 og 27, lov om finansiel virksomhed �� 11 og 12, jf. denne lovs � 11, lov om finansiel virksomhed �� 14 og 15, jf. denne lovs � 12, lov om finansiel virksomhed � 18, jf. denne lovs � 20, lov om finansiel virksomhed � 66, stk. 3, 2. pkt., og � 69, jf. denne lovs � 31, lov om finansiel virksomhed � 67, stk. 1 og 2, jf. denne lovs � 31, og bank- og sparekasseloven � 6, stk. 1, jf. denne lovs � 8, straffes med b�de eller f�ngsel indtil 4 m�neder, medmindre h�jere straf er forskyldt efter den �vrige lovgivning. Overtr�delse af lov om finansiel virksomhed � 62, stk. 1, 2, 5 og 6, jf. denne lovs � 20 samt lov om finansiel virksomhed � 63, jf. denne lovs � 20, straffes med b�de.

Stk. 2. Overtr�delse af � 34 straffes med b�de, for s� vidt h�jere straf ikke er forskyldt efter straffeloven.

Stk. 3. Personer, der er knyttet til en udsteder af elektroniske penge, og som giver urigtige eller vildledende oplysninger om forhold vedr�rende selskabet til offentlige myndigheder eller til offentligheden eller til ih�ndehavere af elektroniske penge eller p�f�rer eller fremkalder en n�rliggende fare for, at der p�f�res udstederen et tab ved dens virksomhed, straffes med b�de eller f�ngsel indtil 4 m�neder, for s� vidt h�jere straf ikke er forskyldt efter den �vrige lovgivning.

Stk. 4. Undlader et medlem af en udsteder af elektroniske penges bestyrelse eller direktion at tr�ffe n�dvendige foranstaltninger i tilf�lde af tab eller n�rliggende fare for tab af v�sentlig st�rrelse, straffes vedkommende med b�de eller f�ngsel indtil 4 m�neder, medmindre h�jere straf er forskyldt efter den �vrige lovgivning.

Stk. 5. I forskrifter udf�rdiget i medf�r af loven kan der fasts�ttes straf af b�de for overtr�delse af bestemmelser i forskrifterne.

Stk. 6. Der kan p�l�gges selskaber m.v. (juridiske personer) strafansvar efter reglerne i straffelovens 5. kapitel.

Stk. 7. For�ldelsesfristen for overtr�delse af lovens bestemmelser eller regler udf�rdiget i medf�r af loven er 5 �r.

� 36. Undlader en udsteder af elektroniske penges bestyrelse, direktion, revisor og likvidator i rette tid at efterkomme de pligter, der efter loven eller bestemmelser fastsat i henhold til loven p�hviler dem over for Finanstilsynet eller Erhvervs- og Selskabsstyrelsen, kan Finanstilsynet henholdsvis Erhvervs- og Selskabsstyrelsen som tvangsmiddel p�l�gge de p�g�ldende daglige eller ugentlige b�der.

Stk. 2. Undlader en af de i � 31, jf. � 67, stk. 3, i lov om finansiel virksomhed, n�vnte virksomheder at opfylde de pligter, som efter loven p�hviler virksomheden, kan Finanstilsynet som tvangsmiddel p�l�gge virksomheden som s�dan eller de for virksomheden ansvarlige personer daglige eller ugentlige tvangsb�der.

Kapitel 16

� 37. Loven tr�der i kraft den 1. juli 2001.

Stk. 2. Udstedere af elektroniske penge, der ved lovens ikrafttr�den har tilladelse til at drive virksomhed som udstedere af forudbetalte betalingskort, og som opfylder denne lovs bestemmelser, kan drive virksomhed som udstedere af elektroniske penge.

� 38. I lov nr. 375 af 22. maj 1996 om sparevirksomheder og udstedere af forudbetalte betalingskort, som �ndret ved � 8 i lov nr. 1327 af 20. december 2000, foretages f�lgende �ndringer:

1. Lovens titel affattes s�ledes:

�Lov om sparevirksomheder�.

2. � 1, stk. 1, nr. 4, � 2 og kapitel 3 oph�ves.

3. � 3, stk. 1, affattes s�ledes:

�Sparevirksomheder, der ikke er pengeinstitutter, skal have tilladelse af Finanstilsynet til at drive virksomhed.�

4. � 14, stk. 1, affattes s�ledes:

�Overtr�delse af � 4, stk. 2, straffes med b�de eller f�ngsel indtil 4 m�neder, for s� vidt h�jere straf ikke er forskyldt efter straffeloven.�

� 39. I lov nr. 414 af 31. maj 2000 om visse betalingsmidler foretages f�lgende �ndring:

1. � 1, stk. 3, nr. 1, affattes s�ledes:

� 40. Loven g�lder ikke for F�r�erne og Gr�nland, men kan ved kongelig anordning s�ttes i kraft for disse landsdele med de afvigelser, som de s�rlige f�r�ske og gr�nlandske forhold tilsiger.

¹⁾ Loven gennemf�rer Europa-Parlamentets og R�dets direktiv 2000/46/EF af 18. september 2000 om adgang til at optage og ud�ve virksomhed som udsteder af elektroniske penge og tilsyn med en s�dan virksomhed (EF-Tidende 2000, L 275 s. 39).

L 166